В чем ошибся Олег Тиньков, отказываясь от американского гражданства?

Министерство юстиций Соединенных Штатов 5 марта огласило список обвинений к главе Тинькофф Банка Олегу Тинькову. Представители министерства настаивают, что банкир умышленно скрыл часть своих средств и не указал их в налоговой декларации, когда отказывался от гражданства Америки. Тремя днями ранее прошло IPO TCS Group, в ходе которого стоимость доли компании Тинькова, как главного акционера, увеличилась до $1 млрд. Но в документах бизнесмен объявил только о $300 тысячах.

Через 7 лет налоговая служба Америки предъявила свои обвинения банкиру. В документации Минюста указано, что он не только привел неверные цифры, но также исказил информацию о налогооблагаемых доходах. В результате, Тинькову выдвинуто обвинение в предоставлении недостоверной декларации и фальсификации данных о доходах. Сейчас он находится под домашним арестом в Лондоне до решения суда об экстрадиции, в качестве залога он выплатил £20 млн.

Граждане Америки, которые отказываются от гражданства, обязаны уплачивать налог на экспатриацию. Он рассчитывается основываясь на сумму, которую гражданин получил бы, если бы продал все движимое и недвижимое имущество по рыночной стоимости за один день до отказа от гражданства. Это единоразовая выплата, она составляет 23,8% от всей суммы.

Уплачивать налог обязаны лица, состояние которых превышает $2 млн, а также те, у кого сумма обязательств в течении прошедших 5 лет составляла не менее $168 тысяч. А также граждане, которые отказываются от гринкарты, владеющие ей более восьми лет.

Эти нормы правительство ввело для борьбы с отмыванием средств, а также чтобы сократить случаи ухода от налогов.